Формально объем сомнительных финансовых операций снижается: банки используют новые «черные» схемы

Опубликовано - 17 марта 2019 в 12:33

1145

Время чтения - 7 минут

Избавьтесь от проблемного долга и верните свои деньги

Главный финансовый регулятор подвел статистику по совершению подозрительных операций, совершенных кредитными организациями.

Объемы теневых транзакций в банковском секторе за прошедший год существенно сократился — на 24%, а если брать в расчет показатели трех последних лет, то показатели снизились в три раза. Совокупная сумма по таким операциям в 2018 году составила 73 млрд рублей.

Отрасли экономики, наиболее подверженные проведению теневых финансовых услуг

30%	Строительство
21%	Услуги (за исключением транспортных)
20%	Реализация строительной и промышленной продукции
13%	Реализация товаров для населения
9%	Производство
6%	Логистика
1%	Прочее

Ведущие позиции в структуре подозрительных сделок занимают два вида:

внесение предварительной оплаты по операциям с импортом (более 30% и 23 млрд рублей);
перевод денежных средств по договорам оказания услуг, в частности по морским перевозкам товаров (более 20% и 17 млрд рублей, соответственно).

Если сравнить показатели двух последних лет, можно увидеть существенный прирост в данных секторах. Это произошло вследствие сокращения иных сомнительных сегментов, таких как проведение сделок через службу судебных приставов. В данном секторе показатели упали на 9% и составили с 2018 году — 11% или 8 миллиардов рублей.

Обналичивание через физических лиц также сходит на нет: по показателям 2018 года отмечено снижение в 2 раза (с почти 330 млрд рублей до 176). В прошлом году «лидерами» по показателям в сегменте обналички стали расчеты с физическими лицами по платежным картам и банковским счетам: 57 и 100 миллиардов рублей, соответственно.

А вот проведение аналогичных операций с организациями сократилось почти в два раза. Теперь совокупная сумма по таким теневым сделкам составляет 67 млрд рублей — это чуть более 38 процентов от общего числа.

Вполне возможно, что такая положительная статистика связана с тем, что подобные теневые транзакции «делегированы» небанковским организациям. Тенденция перевода сомнительных операций сказалась на увеличении объема «реализации» наличности торговым компаниям. Чаще всего это сделки повышенного риска по безналичной компенсации наличной выручки.

В позапрошлом году доля таких транзакция составляла не более 30%, теперь же это почти половина сегмента обналичивания финансовых средств.

Схема представляет собой следующее. Когда определенная организация нуждается в наличных денежных средствах, она осуществляет безналичный перевод в несколько торговых точек. Далее они возвращают деньг обратно, однако уже наличными. Основания транзакций при этом указываются различные либо вообще не указываются. Так, например, в платежном поручении может быть только обозначен номер договора.

Безналичиные денежные средства идут в расчеты с поставщиками той или иной продукции, после реализации которой и появляются наличные средства. Такой денежный оборот не учитывается в бухгалтерской отчетности.

Узнайте, за сколько можно продать ваш долг в телеграм-чате Долг.рф

Состав сомнительных финансовых операций, проводимых банками, в млрд/%

	Структура	2018	2017	2016	2015
Вывод денежных средств за рубеж	Авансирование импорта	23/32	23/24	28/14	74/15
	Переводы по сделкам с услугами	17/23	21/22	70/35	171/34
	Переводы по исполнительным документам	8/11	19/20	16/8
	Переводы по сделкам с ценными бумагами	7/9	13/14	24/12	121/24
	Импорт товаров в рамках ТС	8/11	13/13	23/11	17/3
	Иные схемы	4/5	4/4	14/7	40/8
	Импорт товаров по льготному режиму	6/9 (переводы по агентским договорам)	3/3 (импорт товаров по льготному режиму)	25/13 (импорт товаров по льготному режиму)	78/16 (импорт товаров по льготному режиму)
Обналичивание	Выдача ФЛ	100/57	152/47	368/70	384/64
	Выдача ЮЛ и ИП	74/42	150/46	118/23	156/26
	Выдачи по сделкам с ценными бумагами и прочие схемы	2/1	24/7	35/7	60/10
Транзитные операции повышенного риска	Продажа наличности торговым компаниям	48%	29%	-	-
	Обналичка через счеты и карты ФЛ	34%	38%	64%	27%
	Оптимизация налогообложения при скупке металлолома и ювелирных украшений	6%	11%	10%	17%
	Продажа наличности туркомпаниям	5%	11%	9%	-
	Вывод средств за рубеж	6%	7%	12%	23%
	Продажа денежной наличности платежным агентам	1%	4%	5%	33%

Публичное открытие сведений

Весной прошлого года финансовый регулятор впервые решил обнародовать оценку статистики структуры теневых банковских операций. Этот шаг был предпринят в целях более продуктивной борьбы с сомнительными операциями. Ранее подобная информация предоставлялась в закрытом режиме только участникам рынка.

Также ЦБ решил придерживаться политики поддержки кредитных организаций. Для этого он оказывает методическую помощь банкам в установлении критериев теневых сделок. Последствия такого взаимодействия оказались положительными, объем сделок уменьшился: вывод средств заграницу — в 2 раза, обналичка — в 1,5 раза (при сравнении показателей 2016/2017 годов).

Регулятор намерен проводить периодические встречи с представителями банковского сектора. Целью таких встреч будет разработка механизма оперативного выявления теневых транзакций.

Эксперты считают инициативу регулятора полезной. Таким образом, банковское руководство будет в курсе последних тенденций мошеннических схем и сможет своевременно предотвратить их проведение. Однако ЦБ никогда не сможет полностью исключить подобные транзакции, потому что способы мошеннических схемы вывода средств или их обналичивания вытекают из самой природы таких сделок. Те, кто занимаются нелегальными тарнзакциями, будут продолжать свою деятельность до тех пор, пока законная деятельность не станет выгоднее для них.

Перечень банков, лишившихся лицензии в 2018 году за проведение теневых транзакций

Дата	Название	Причина отзыва лицензии
Декабрь 2018	РУССОБАНК	Непредставление необходимой информации. Сомнительные транзакции. Продажа налички торговым предприятиям. Вывод средств заграницу.
Декабрь 2018	Златкомбанк	Умышленное занижение рисков. Проблемы с законом о легализации. Обналичивание, вывод денег заграницу. Ограничения на работу с гражданами.
Ноябрь 2018	Первомайский	Выдача низкокачественных ссуд. Умышленное занижение рисков. Проблемы с законом о легализации. Сомнительные транзакции.
Ноябрь 2018	РАКБ «МОСКВА»	Продажа наличности торговыми предприятиями третьим лицам и иные теневые операции. Проблемы с законом о легализации.
Ноябрь 2018	Банк Инноваций и Развития	Проблемы с достоверностью сведений. Рискованные операции с реализацией наличных торговым компаниям. Ограничения на работу с гражданами.
Ноябрь 2018	Агросоюз	Сокрытие действительного финансового состояния. Фиктивные кассовые документы. Сопротивление проведению проверки. Запреты на работу с физлицами.
Октябрь 2018	Банк МБСП	Притворные требования к компаниям-нерезидентам. Ограничения на использование вкладов граждан.
Октябрь 2018	ИНКАРОБАНК	Ссуды сомнительного качества. Использование схем для сокрытия истинного финансового состояния. Ограничения и запреты на использование вкладов граждан. Сопротивление проведению инспекции.
Октябрь 2018	СОЮЗНЫЙ	Неоправданные операции с высокими рисками по реализации наличности торговым компаниям. Запреты на работу со вкладами граждан.
Октябрь 2018	РИАЛ-КРЕДИТ	Обналичивание денежных средств. Проблемы с законом о легализации.
Октябрь 2018	ВостСибтранскомбанк	Непрозрачные сделки на формальное соблюдение законодательства. Фикции при отражении отчетности. Сокрытие недостачи и вывода высоколиквидных активов. 2 запрета от надзорных органов.
Октябрь 2018	АО КБ «Флора-Москва»	Проблемы с законодательством о легализации. Обналичивание средств и непрозрачные операции с зарубежными организациями. 6 запретов от надзорных органов.
Август 2018	К2 Банк	Выдача банковских гарантий на нестандартных условиях. Превышение в 5 раз выданных гарантий над собственными активами. Некорректное отражение расходов по возмещению услуг принципалов.
Июль 2018	ГАЗБАНК	Не применялся адекватный анализ рисков. Сокрытие действительного финансового состояния. Проблемы с законом о легализации. 2 запрета на работу со вкладами граждан.
Июнь 2018	Банк Воронеж	Замена активов в целях сокрытия настоящего финансового состояния. Вывод ликвидных активов. Сокрытие валютных операций.
Июнь 2018	Русский Национальный Банк	Кредитовал аффилированных заемщиков. Образование проблемных активов на балансе. Сокрытие реальных кредитных рисков. 2 запрета на работу с физлицами.
Май 2018	ПАО «О.К. Банк»	Изменение активов в целях сокрытия реального финансового состояния. Сделки по ценным бумагам с выводом активов. 2 раза получен запрет на использование вкладов граждан.
Апрель 2018	АКБ «Новый Кредитный Союз»	Проблемы с законом о легализации. Нарушения внутреннего контроля. Скрытые валютно-обменные сделки. Предсказуемо убыточные и не имеющие основания непрозрачные операции с гражданами по реализации валют иных государств.
Апрель 2018	АКБ «ЭЛЬБИН»	Нарушения законодательства о легализации: неполные и недостоверные сведения. Проведение валютно-обменных операций, не отражавшихся в бухгалтерском учете и отчетности.
Апрель 2018	КБ «РТБК»	Кредитовал связанные компании и аффилированных заемщиков. Проблемы с отчетностью. 3 запрета на использование средств физических лиц
Март 2018	УМУТ	Проблемы с законодательством о легализации. Сомнительные финансовые операции.
Март 2018	АК Банк	Вывод значительной части активов. Проблемы с законодательством о легализации.
Март 2018	Телекоммерц Банк	Проблемы с законодательством о легализации. Подозрительные транзакции с валютой других государств. Вывод активов через неблагонадежные сделки с ценными бумагами.
Февраль 2018	КБ «ФПК»	Проблемы с законодательством о легализации. Неблагонадежные валютно-обменных транзакции и сокрытие их от бухгалтерского учета.
Февраль 2018	Банк СБРР	Фиктивные операции с ценными бумагами в целях подмены реальных активов безнадежными. Умышленный вывод ликвидных активов. Хищение денежных средств из кассы.
Февраль 2018	ПартнерКапиталБанк	Работа с высокорискованными активами. Подозрительные теневые транзакции во втором полугодии 2017 года. Запрет на привлечение финансов от граждан — 2 раза. Проблемы с законодательством о легализации. Уклонение от создания резервных запасов при помощи мошеннических схем.