С 3 февраля 2019 года ФНС РФ направляет официальные запросы о бенефициарах предприятий

Приказ ФНС РФ № ММВ-7-2/824@ утвердил новую форму-запрос, направляемую руководству компаний. С 3 февраля сотрудники налоговой службы имеют право на официальном уровне требовать от директоров предприятий предоставления сведений о бенефициарах юридических лиц.

Запросы направляются в случаях:

• когда сотрудники ФНС РФ выразили сомнение в точности предоставленных деклараций в результате камеральной налоговой проверки;

• когда служащие ФНС РФ выявили существенные недочеты в ведении деятельности фирмы при выездной проверке;

• когда в отношении юридического лица открыта процедура несостоятельности.

Официальная форма-запрос о бенефициарах фирмы утверждена для реализации положений закона «О противодействии отмыванию доходов» № 115-ФЗ. После получения документа от налоговой службы руководство юридического лица обязано:

• в течение 5 суток после получения письма направить в местное отделение ФНС исчерпывающие сведения о бенефициарах;

• в случае, если установить количество лиц, являющихся бенефициарами, невозможно, уведомить государственные органы о мерах, принятых для их выявления, и о сроках, когда информация будет предоставлена.